盡職調(diào)查有多種形式，商務盡職調(diào)查、法務盡職調(diào)查、財稅盡職調(diào)查、信用盡職調(diào)查、個人背景盡職調(diào)查等等。按不同機構(gòu)分類還可以是銀行盡職調(diào)查、企業(yè)盡職調(diào)查、盡職調(diào)查。比如：近期,由G20國倡導的CRS(CRS是各國和各地區(qū)居于同一標準的一項共同申報準則)這個準則下,金融機構(gòu)將通過盡職調(diào)查來識別另一國稅收居民個人或企業(yè)的銀行賬戶情況.據(jù)了解,經(jīng)濟合作與發(fā)展組織(OECD)發(fā)布了金融賬戶涉稅信息自動交換(AEOI),中間會涉及到許多盡職調(diào)查的環(huán)節(jié)。
一、盡職調(diào)查報告的類型
1、商務盡職調(diào)查報告：商業(yè)情報盡職調(diào)查、合同條款執(zhí)行調(diào)查、主體公司物業(yè)調(diào)查，實地辦公場所調(diào)查，股票價值調(diào)查，股權(quán)轉(zhuǎn)讓調(diào)查。
2、法務盡職調(diào)查報告：股票上市盡職調(diào)查，企業(yè)并購盡職調(diào)查，環(huán)境破壞程度調(diào)查，物業(yè)損壞調(diào)查。
3、財務盡職調(diào)查報告：財稅政策分析，異國財稅調(diào)研，債務償還能力調(diào)查、企業(yè)盈虧平衡點調(diào)查，財務真實性調(diào)查。
4、稅務盡職調(diào)查報告：稅務調(diào)查，個人稅務分析/報稅調(diào)查,CRS調(diào)查報告，CRS對個人稅務調(diào)研。
5、信用盡職調(diào)查報告：個人信用調(diào)查，個人償還能力調(diào)查、股東董事背景調(diào)查，股東董事背景調(diào)查。
6、資產(chǎn)盡職調(diào)查報告：物業(yè)調(diào)查，破產(chǎn)調(diào)查，車輛調(diào)查，上市公司持股調(diào)查，銀行針對涉稅賬戶所做的盡職調(diào)查。
7、個人背景調(diào)查報告：個人學歷調(diào)查、個人工作經(jīng)歷調(diào)查、個人家庭狀況調(diào)查、個人股權(quán)或債權(quán)調(diào)查。
8、市場盡職調(diào)查報告：企業(yè)調(diào)查，品牌認可度調(diào)查，客戶滿意度調(diào)查，產(chǎn)業(yè)周期性調(diào)查。
9、盡職調(diào)查還可以分為公開與不公開，在岸與離岸盡職調(diào)查等等。
二、盡職調(diào)查的作用和意義
1、掌握對方想法，有利談判。
2、及時掌握市場動態(tài)，有利營銷決策。
3、減低風險，如有較大投資，盡職調(diào)查報告可以幫助投資者做出抉擇，花小錢，救大錢。
4、登尼特特別擅長于離岸盡職調(diào)查，尤其是離岸項目投資前的評估，登尼特已經(jīng)有了許多案例。
三、盡職調(diào)查所需要資料
1、委托人的身份證明文件和委托機構(gòu)相關資料。
2、委托人需要提供調(diào)查標的、路徑和意圖。
3、提供被調(diào)查人或企業(yè)的一切已經(jīng)獲知的線索，包括現(xiàn)有資料、文字、圖片、錄音、信息、相關文本、聯(lián)系方式，方便跟進。
